Купат гемель (накопительный фонд)
Время чтения: ~3 мин
Купат гемель (קופת גמל) — это инструмент долгосрочных накоплений в Израиле. Сегодня для большинства людей это пенсионный продукт: деньги вносятся в течение рабочих лет, фонд инвестирует их десятилетиями, и они выплачиваются при выходе на пенсию. В этом руководстве мы объясняем, как работает гемель, что изменила реформа 2008 года, каковы налоговые правила и как сравнивать фонды.
Что такое купат гемель
Купат гемель — это накопительный счёт, которым управляет инвестиционный дом или страховая компания. Вы, а если вы наёмный работник, то и ваш работодатель вносите на него деньги, и фонд инвестирует эти деньги на рынках согласно выбранному вами направлению. Остаток накапливается на протяжении вашей трудовой жизни и предназначен для того, чтобы поддержать вас после того, как вы перестанете работать. Это один из главных столпов долгосрочных накоплений в Израиле, наряду с пенсионными и учебными фондами.
Реформа 2008 года: выплаты ежемесячной пенсией
Порядок выплат из купат гемель изменился в 2008 году. Деньги, внесённые начиная с этого года, считаются гемелем для аннуитета: при выходе на пенсию они превращаются в ежемесячную пенсию на всю оставшуюся жизнь. Деньги, накопленные в старых фондах до реформы, часто по-прежнему можно снять единой суммой по прежним правилам. Поэтому говорят о старых и новых деньгах в гемеле, и это различие определяет, как и когда можно получить накопления.
Как он пополняется
Для наёмного работника взносы составляют процент от месячной зарплаты, распределяются между работником и работодателем и уплачиваются автоматически из расчётного листа. Самозанятые могут вносить деньги в купат гемель сами. В обоих случаях взносы признаются для целей налогообложения до годовых потолков, и это часть того, что делает фонд привлекательным местом для долгосрочных накоплений.
Налоговые льготы
Взносы получают налоговые послабления в пределах установленных законом потолков, поэтому вложения в фонд снижают ваш налогооблагаемый доход уже сейчас. Инвестиционная прибыль не облагается налогом год за годом, пока она остаётся в фонде, поэтому деньги приумножаются на полную сумму, а не на сумму после налога. Налог рассчитывается при снятии, и его размер зависит от того, берутся ли деньги в виде пенсии или, для подходящих старых фондов, в виде разовой суммы.
Как добраться до денег
Поскольку современный купат гемель создан для пенсии, естественный выход — это ежемесячная пенсия с пенсионного возраста. Старые деньги до 2008 года могут быть доступны разовой суммой, как только выполнены условия. Снятие денег раньше срока, вне правил, обычно означает тяжёлый налоговый сбор, поэтому фонд лучше рассматривать как деньги, отложенные на долгий срок.
Инвестиционные направления
Купат гемель предлагает несколько направлений — от преимущественно акционных до преимущественно облигационных, а также индексные и возрастные направления, которые автоматически становятся осторожнее по мере того, как вы становитесь старше. Вы выбираете направление, которое подходит вашему возрасту и вашему отношению к риску, и можете переключать направления внутри фонда, не запуская налога, поэтому вы можете подстраиваться по мере изменения вашей ситуации.
Управляющие комиссии (дмей ниуль) и как сравнивать
Фонд взимает комиссию с остатка и, в некоторых случаях, со взносов, обе ограничены регулированием. За жизнь накоплений в тридцать или сорок лет даже разница в несколько десятых процента превращается в крупную сумму, потому что комиссия берётся каждый год с растущего остатка. Когда вы сравниваете фонды, смотрите на чистую доходность за долгие периоды, ставьте её рядом с комиссией и сравнивайте фонды в одном и том же направлении. Всё это вы можете сделать на нашем сайте, используя официальные данные.
Только общая информация, не является советом. Источники: данные Управления рынка капитала и Коль-Зхут.