صندوق التقاعد الادخاري (קופת גמל)
وقت القراءة: ~3 دقائق
صندوق التقاعد الادخاري (קופת גמל) هو أداة ادخار طويلة الأجل في إسرائيل. بالنسبة لمعظم الناس اليوم هو منتج تقاعدي: تُودَع الأموال خلال سنوات عملك، ويستثمرها الصندوق لعقود، وتُدفَع لك عند التقاعد. يشرح هذا الدليل كيف يعمل الصندوق الادخاري، وما الذي تغيّر في إصلاح عام 2008، والقواعد الضريبية، وكيفية مقارنة الصناديق.
ما هو الصندوق الادخاري
الصندوق الادخاري هو حساب ادخار تديره دار استثمار أو شركة تأمين. تدفع فيه أنت، وصاحب عملك إن كنت موظفًا، الأموال، ويستثمرها الصندوق في الأسواق وفقًا للمسار الذي تختاره. يتراكم الرصيد على مدى حياتك العملية والهدف منه أن يعيلك بعد أن تتوقف عن العمل. وهو أحد الأعمدة الرئيسية للادخار طويل الأجل في إسرائيل، إلى جانب صناديق المعاشات وصناديق الاستكمال.
إصلاح 2008: دفعات المعاش الشهري
تغيّرت طريقة صرف الصندوق الادخاري في عام 2008. الأموال المُودَعة من تلك السنة فصاعدًا تُعامَل بوصفها ادخارًا للمعاش الشهري: عند التقاعد تتحول إلى معاش شهري لبقية حياتك بدلًا من دفعة نقدية واحدة. أما الأموال المُدَّخرة في الصناديق القديمة قبل الإصلاح فغالبًا ما يمكن سحبها كمبلغ مقطوع بموجب القواعد السابقة. لهذا يتحدث الناس عن أموال ادخارية قديمة وأخرى جديدة، والفرق يحدد كيف ومتى يمكنك الوصول إلى مدخراتك.
كيف يُموَّل الصندوق
بالنسبة للموظف، الاشتراكات نسبة مئوية من الراتب الشهري، مقسومة بين الموظف وصاحب العمل وتُدفَع تلقائيًا من كشف الرواتب. ويستطيع العاملون لحسابهم الخاص الإيداع في صندوق ادخاري بأنفسهم. في كلتا الحالتين يُعترَف بالإيداعات لأغراض الضريبة حتى سقوف سنوية، وهذا جزء مما يجعل الصندوق جذابًا كوعاء للمدخرات طويلة الأجل.
المزايا الضريبية
تحصل الاشتراكات على تخفيف ضريبي ضمن السقوف القانونية، فالإيداع في الصندوق يخفّض دخلك الخاضع للضريبة الآن. ولا تُفرَض ضريبة على أرباح الاستثمار عامًا بعد عام ما دامت بقيت داخل الصندوق، فينمو المال بشكل مركّب على المبلغ الكامل بدلًا من مبلغ بعد الضريبة. تُسوَّى الضريبة عند السحب، وتعتمد المعاملة على ما إذا كانت الأموال تُؤخَذ كمعاش شهري أو، بالنسبة للصناديق القديمة المؤهلة، كمبلغ مقطوع.
الوصول إلى الأموال
لأن الصندوق الادخاري الحديث مُصمَّم للتقاعد، فإن المخرج الطبيعي هو معاش شهري من سن التقاعد. قد تكون الأموال القديمة السابقة لعام 2008 متاحة كمبلغ مقطوع بمجرد استيفاء الشروط. أما سحب الأموال مبكرًا، خارج القواعد، فيعني عادةً رسمًا ضريبيًا ثقيلًا، لذا من الأفضل معاملة الصندوق كأموال مخصصة للأمد الطويل.
مسارات الاستثمار
يوفر الصندوق الادخاري عدة مسارات، من الغني بالأسهم إلى الغني بالسندات، إضافةً إلى مسارات تتبع المؤشرات ومسارات مرتبطة بالعمر تصبح أكثر حذرًا تلقائيًا كلما تقدّمت في السن. تختار المسار الذي يناسب عمرك ومدى تقبّلك للمخاطرة، ويمكنك تبديل المسارات داخل الصندوق دون إثارة أي حدث ضريبي، فتستطيع التعديل مع تغيّر وضعك.
رسوم الإدارة وكيفية المقارنة
يتقاضى الصندوق رسمًا على الرصيد، وفي بعض الحالات على الإيداعات، وكلاهما محدود بسقف تنظيمي. على مدى حياة ادخارية تمتد ثلاثين أو أربعين عامًا، حتى فرق بضعة أعشار من الواحد بالمئة يتحول إلى مبلغ كبير، لأن الرسم يُؤخَذ كل عام على رصيد متنامٍ. عند مقارنة الصناديق، انظر إلى العائد الصافي على مدد طويلة، وضعه بجانب الرسم، وقارن صناديق في المسار نفسه. يمكنك القيام بكل هذا على موقعنا باستخدام البيانات الرسمية.
معلومات عامة فقط، وليست نصيحة. المصادر: بيانات هيئة سوق رأس المال وكل-زخوت.