קופת גמל
זמן קריאה: כ־3 דק׳
קופת גמל היא אפיק חיסכון לטווח ארוך בישראל. עבור רוב האנשים כיום זהו מוצר פנסיוני: הכסף מופקד במהלך שנות העבודה, הקרן משקיעה אותו במשך עשורים, והוא משולם עם הפרישה. המדריך הזה מסביר איך קופת גמל עובדת, מה השתנה ברפורמת 2008, מהם כללי המס ואיך להשוות בין קופות.
מהי קופת גמל
קופת גמל היא חשבון חיסכון שמנוהל על ידי בית השקעות או חברת ביטוח. אתם, ואם אתם שכירים גם המעסיק שלכם, מפקידים אליה כסף, והקרן משקיעה את הכסף בשוק ההון בהתאם למסלול שבחרתם. הצבירה נבנית לאורך חיי העבודה שלכם ונועדה לפרנס אתכם לאחר שתפסיקו לעבוד. זהו אחד הנדבכים המרכזיים של החיסכון לטווח ארוך בישראל, לצד קרנות פנסיה וקרנות השתלמות.
רפורמת 2008: תשלום כקצבה חודשית
אופן התשלום של קופת גמל השתנה בשנת 2008. כספים שהופקדו משנה זו והלאה מוגדרים כגמל לקצבה: בגיל הפרישה הם הופכים לקצבה חודשית לכל ימי החיים. כספים שנחסכו בקופות ותיקות לפני הרפורמה ניתן לרוב עדיין למשוך כסכום חד-פעמי לפי הכללים הישנים. לכן מדברים על כספים ותיקים וחדשים בגמל, וההבחנה קובעת כיצד ומתי אפשר להגיע לחיסכון.
איך מפקידים לקופה
אצל שכיר, ההפקדות הן אחוז מהשכר החודשי, מחולקות בין העובד למעסיק ומשולמות אוטומטית מתלוש השכר. עצמאים יכולים להפקיד לקופת גמל בעצמם. בשני המקרים ההפקדות מוכרות לצורכי מס עד תקרות שנתיות, וזה חלק ממה שהופך את הקופה לאטרקטיבית כבית לחיסכון לטווח ארוך.
הטבות המס
ההפקדות מזכות בהטבות מס במסגרת התקרות החוקיות, כך שהפקדה לקופה מקטינה את ההכנסה החייבת שלכם כעת. רווחי ההשקעה אינם ממוסים משנה לשנה כל עוד הם נשארים בקופה, כך שהכסף צובר ריבית דריבית על הסכום המלא במקום על סכום שכבר נוכה ממנו מס. המס מוסדר בעת המשיכה, והמיסוי תלוי בשאלה אם הכסף נמשך כקצבה או, בקופות ותיקות זכאיות, כסכום חד-פעמי.
הגעה לכסף
מכיוון שקופת גמל מודרנית בנויה לפרישה, המסלול הטבעי ליציאה הוא קצבה חודשית מגיל הפרישה. כסף ותיק מלפני 2008 עשוי להיות זמין כסכום חד-פעמי לאחר שמתקיימים התנאים. משיכת כסף מוקדם, מחוץ לכללים, משמעה בדרך כלל חיוב מס כבד, ולכן עדיף להתייחס לקופה ככסף שהופרש לטווח ארוך.
מסלולי ההשקעה
קופת גמל מציעה כמה מסלולים, ממסלול מוטה מניות ועד מסלול מוטה אג"ח, לצד מסלולים עוקבי מדד ומסלולים תלויי גיל שנעשים זהירים יותר באופן אוטומטי ככל שאתם מתבגרים. אתם בוחרים את המסלול שמתאים לגיל שלכם ולרמת הנוחות שלכם עם סיכון, ואפשר להחליף מסלולים בתוך הקופה בלי לגרום לאירוע מס, כך שאפשר להתאים את עצמכם ככל שהמצב משתנה.
דמי ניהול ואיך להשוות
הקופה גובה דמי ניהול על הצבירה ובמקרים מסוימים גם על ההפקדות, שניהם מוגבלים ברגולציה. לאורך חיי חיסכון של שלושים או ארבעים שנה, אפילו הפרש של כמה עשיריות האחוז הופך לסכום גדול, כי דמי הניהול נגבים מדי שנה על צבירה שהולכת וגדלה. כשמשווים בין קופות, בדקו את התשואה נטו לאורך תקופות ארוכות, הציבו אותה לצד דמי הניהול, והשוו קופות באותו מסלול. אפשר לעשות את כל זה באתר שלנו באמצעות נתונים רשמיים.
מידע כללי בלבד, לא ייעוץ. מקורות: נתוני רשות שוק ההון וכל-זכות.